1

3 BTW-zaken die invloed (kunnen) hebben op je aangifte Inkomstenbelasting

3 BTW-zaken en je Inkomstenbelasting (1)

Het is weer de tijd om aan de slag te gaan of zijn met je aangifte Inkomstenbelasting.
Op internet verschijnen dus ook weer allerlei checklisten om je met je aangifte te helpen.

Er zijn een aantal dingen die niet op de meeste checklists staan, maar waar toch makkelijk foutjes in kunnen sluipen.

In dit blog noem ik er 3, die allemaal nóg iets gemeenschappelijk hebben:
ze hebben alle drie te maken met de Omzetbelasting (BTW).

Lees snel verder, dan zie je vanzelf op welke manier.

Auto

3 BTW-zaken inkomstenbelasting (2)Als jij voor je zakelijke kilometers met een auto reist, kun je te maken hebben met woon-werkverkeer: de kilometers vanaf je huisadres naar een vaste externe locatie.

Die externe locatie kan van jezelf zijn. Maar het kan ook een locatie van een opdrachtgever zijn voor een langdurige opdracht.

Voor de Inkomstenbelasting is dit geen probleem: de woon-werkkilometers kun je gewoon als zakelijk beschouwen.

Voor de Omzetbelasting is dat helaas een ander verhaal: voor deze belasting zijn de woon-werkkilometers privé-kilometers …

Om vast te stellen hoeveel (welk aandeel van je) kilometers vallen onder woon-werkverkeer, is het belangrijk dat je een goede kilometerregistratie als basis hebt.

Bij een auto-van-de-zaak mag je de BTW op je autokosten voor het aandeel woon-werkverkeer dus NIET terugvragen.
Heb je dat per ongeluk wél gedaan, dan is het nu de tijd om dit te corrigeren (via een suppletie-aangifte, zie verderop).

MAAR: voor zakelijke kosten waar je de BTW niet voor terug kunt vragen, wordt de niet-terug-te-vragen-BTW onderdeel van de kosten.
Dat geldt dus ook voor de BTW over het aandeel woon-werkverkeer.

Is het nodig dat je de terug te vragen BTW corrigeert (zie hiervoor), dan verhoog je de autokosten met diezelfde correctie.

Zakelijke kilometers met je privé-auto

In dit geval hoef je niks aan te passen voor je aangifte Inkomstenbelasting.

Maar misschien was je BTW-aangifte over het 4e kwartaal niet helemaal compleet?
Je mag namelijk de BTW over de kosten voor brandstof-, reparatie- en onderhoudskosten voor het zakelijke gebruik terugvragen.

LET OP: in dit geval geldt net zo goed dat woon-werkverkeer voor de Omzetbelasting gezien wordt als privé-kilometers!

Ben je deze BTW vergeten terug te vragen? Of heb je dat wel gedaan, maar heb je per ongeluk de woonwerk-kilometers meegeteld als zakelijke? Dien dan een Suppletie-aangifte Omzetbelasting in (zie verderop).

Ook voor het zakelijk gebruiken van je privé-auto is het dus belangrijk om je kilometers goed vast te leggen!

(Het bestand maakt vooralsnog alleen een splitsing tussen privé- en zakelijke kilometers. Heb jij te maken met woon-werkverkeer? Neem dan even contact met me op.)

KOR (kleineondernemersregeling)

3 BTW-zaken en Inkomstenbelasting (3)

Ook dit is een pure BTW-regeling, maar ook deze heeft invloed op je aangifte Inkomstenbelasting.

Weet je niet wat de KOR inhoudt? Wil je weten of jij ervoor in aanmerking komt?
In dit blog leg ik ‘m helemaal uit.

Het gaat dus om het saldo dat je hebt afgedragen (of had moeten afdragen), maar wat je onder de KOR helemaal of voor een gedeelte terug krijgt.

Wat doe je met dat bedrag, waar laat je het in je boekhouding?

Het is géén netto cadeautje van de Belastingdienst, dus je kunt het niet zondermeer naar je privé-rekening overboeken.

Maar wat dan wel?
Je telt het ‘KOR-bedrag’ bij je omzet.

Je omzet gaat dus omhoog door het bijgetelde KOR-bedrag.
Daardoor wordt je winst hoger. Net als de Inkomstenbelasting die je daarover mag afdragen.

Zo krijgt de Belastingdienst via een omweggetje alsnog een stukje van je KOR-bedrag.

Werk je met een boekhoud(st)er, dan regelt hij of zij dit. Als het goed is.
Jouw taak in dit geval is, om te controleren of het inderdaad goed is gegaan.

Om dat te kunnen, is het dus nodig dat je weet ‘hoe het werkt’.
En dat weet je bij deze.

Suppletie-aangifte OB

3 BTW-zaken en Inkomstenbelasting (4)

Over het algemeen komen in deze periode ALLE uitgaven, bonnetjes en facturen op tafel.
Alle verkoopfacturen zijn ook compleet.

Daarom is dit hét moment dat je een BTW-herberekening over het hele afgelopen jaar maakt.

Daaruit kan blijken dat er een verschil zit tussen de jaarberekening en wat je aan hebt gegeven over de 4 kwartalen. Door een vergeten bonnetje. Of door een vergeten verrekening (zie bijvoorbeeld hierboven).

Daar hoef je niet van in de stress te schieten, want dat is nou precies waar de suppletie-aangifte voor is.

Door deze in te dienen, hebben al je aangiftes over het vorige jaar, zowel voor de Omzetbelasting als voor de Inkomstenbelasting, exact dezelfde cijfers als basis.
En daar maak je de Belastingdienst blij mee.

Ook voor dit onderdeel geldt: werk je met een boekhoud(st)er, dan maakt hij of zij als het goed is standaard die herberekening.
Aan jou de schone taak om te (kunnen) controleren of het inderdaad goed is.

Vorige maand heb ik deze 3 punten besproken in een live-uitzending op m’n Facebookpagina. Samen met nog een paar andere kleine tips.
Vind je het prettig om die uitzending even terug te kijken?
Je vindt ‘m hier op m’n Facebookpagina, of hier op m’n YouTube-kanaal.

Ik ben heel benieuwd: check jij deze 3 puntjes elk jaar bij je aangifte Inkomstenbelasting?
Laat je het me even weten via een reactie hieronder?

Ken jij andere ZZP’ers voor wie dit blog interessant is? Deel ‘m dan met ze via één van de social media-buttons.

Kom In Actie voor 3FM Serious Request: De Lifeline

De ZZP-School SR18 21_94effff1c6_3FM-SR_LIFELINE_LIGGEND_ZWART

 

Met jouw hulp Kom Ik In Actie voor de 3 mooie Goede Doelen die 3FM Serious Request voor dit jaar heeft uitgekozen:

  • reanimatie in Nederland
  • bescherming tegen natuurgeweld
  • noodhulp bij oorlog en conflicten

Samen maken we zo de wereld dichtbij en iets verder weg nét een stukje mooier. Iets wat we eigenlijk elke dag al doen via ons ZZP-bedrijf.

Lees het hele blog

De zin en onzin van communicatieve vaardigheden

De zin en onzin van communicatieve vaardigheden (1)

In de tijd dat ik nog in loondienst werkte, heb ik wel ‘ns verplicht een training gevolgd voor het leren van communicatieve vaardigheden.

En ja, ik zie echt wel de voordelen van bijvoorbeeld het herkennen van communicatiestijlen. Bij jezelf en bij de ander. En van het aanpassen van jouw stijl op die van de ander.
In bepaalde situaties.
Als je een bepaald doel wilt bereiken.

In de beginjaren van mijn ondernemerschap heb ik veel toegepast van wat ik over communicatieve vaardigheden en gesprekstechnieken had geleerd. Mede daardoor had ik geen moeite met het krijgen van klanten.

“Top!”, zou je denken. En “dat wil ik ook!”

Het leverde het me naast klanten alleen ook iets anders op. Een dikke, vette burn-out.
Sindsdien denk ik iets genuanceerder over communicatieve vaardigheden.

Lees het hele blog

Hoe bewust ben jij je van de invloed van woorden?

Invloed van woorden (1)

Een tijdje terug tijdens een Facebook Live vertelde ik al over één van de dingen die ik van m’n oudste zus heb geleerd. “Woorden hebben macht en kracht.”

Zorgvuldig omgaan met woorden is dus voor iedereen belangrijk.
Maar voor jou als ZZP’er nog nét een beetje belangrijker.

De woorden die jij en je (potentiële) klanten – bewust en onbewust – gebruiken, hebben namelijk invloed op het succes van je ZZP-bedrijf.

In dit blog laat ik je een paar manieren zien waarop dat gebeurt.

Lees het hele blog

4

3 Gratis tools om je acties te plannen, uit te voeren en vast te leggen

3 Gratis tools voor je acties (1)

In m’n vorige blog schreef ik over de belangrijkste succesgewoonte voor ZZP’ers: het hebben van een Plan. Een Plan waarin je al je mooie Doelen hebt opgenomen.
Maar je wilt natuurlijk wel dat de wereld het resultaat van je gestelde Doelen te zien krijgt.

Dat gaat alleen maar als je acties onderneemt.
Acties die je, stap voor stap, naar je Doel(en) brengen.

Om je te helpen ook die acties in je Plan op te nemen, ze vervolgens daadwerkelijk uit te voeren en ook nog vast te leggen voor het Urencriterium, heb ik hieronder 3 handige GRATIS tools voor je neergezet.

En voor je het vraagt: ja, ze zijn allemaal te gebruiken in de webversie EN als app op je Android smartphone (ik heb geen iPhone, dus daar weet ik het niet van). Wel zo handig.

Lees het hele blog

3

De belangrijkste succesgewoonte voor jou als ZZP’er

De allerbelangrijkste succesgewoonte (1)

Succesgewoontes, wat is het eerste waaraan je denkt bij dat woord? Misschien wel “elke dag vroeg opstaan”. Of “elke dag mediteren”.
Van die praktische dingen, die alle succesvolle ondernemers schijnen of blijken te doen.

Ja, die dingen horen er allemaal bij. Maar die komen niet uit de lucht vallen. Er is namelijk één succesgewoonte die aan de grondslag ligt van alle andere.

In dit blog vertel ik je welke dat is, dus lees snel verder!

Lees het hele blog

5

3 Tips waarmee je op eigenlijk iedere situatie bent voorbereid

3 Tips waarmee je op eigenlijk iedere situatie bent voorbereid (1)

Twee maanden geleden schreef ik een blog over werken op een inspirerende locatie. En dat ik op die geweldige locatie (ook) een afspraak had met Esther Vree over onze plannen voor deze zomer.

Die plannen hebben we inmiddels concreet gemaakt: onze Zomertour is een feit!
Sterker nog: we hebben de 1e week ervan inmiddels al achter de rug.

Ondanks dat ik al de nodige ervaring heb met het werken op een inspirerende locatie, leer ik elke keer nog bij. Maar de Zomertour is different cook! En die heeft – in ieder geval mij – daardoor een flink steile leercurve opgeleverd. Geweldig!

In dit blog deel ik 3 van mijn leerpuntjes waar jij in de praktijk ook veel aan kunt hebben.

Lees het hele blog

6

Ja, wéér die BTW-aangifte: toch nog 3 aandachtspuntjes

3 Aandachtspuntjes BTW (1)

Ik weet het, ’t wordt bijna saai. Je zou denken dat ik wel genoeg blogs over de BTW-aagifte heb geschreven. En eigenlijk is dat ook zo. 😉

Maar in de praktijk blijf ik toch een paar dingetjes steeds weer tegen komen. En dat is voor mij, met de nieuwe BTW-aangiftemaand in aantocht, genoeg reden om er een blog aan te wijden.

De eerste twee punten zijn op jou misschien niet van toepassing. Maar – ook al denk je misschien van niet – de derde zeker WEL. Dus lees die in ieder geval even.

Lees het hele blog

3

Jouw Verhaal – wat is het eigenlijk en waarom wil je ‘m hebben?

Jouw Verhaal - wat is het (1)

De eerste keer dat ik ‘verhaal’ hoorde in relatie tot marketing, was in 2015.

Ik deelde in een coachgroep waarom ik op het punt stond om mijn ZZP-bedrijf op te heffen. Om de handdoek in de ring te gooien en mijn potentiële klanten het lekker zelf uit te laten zoeken.

Nadat ik was uitgeraasd, riep mijn coach enthousiast “Dát is het verhaal dat je moet delen!!” Ik keek of ik water zag branden, want waarom zou iemand dáár nou in geïnteresseerd zijn??

In de daaropvolgende jaren veranderde ‘verhaal’ in ‘Jouw Verhaal’. En snapte ik nog minder goed wat ik me erbij moest voorstellen. Dat was dan toch hetzelfde als je Elevator Pitch? Waarmee je vertelt wie je helpt, waarmee en met welk resultaat?

Ik snap nog lang niet alles van het fenomeen ‘Jouw Verhaal’. Dat is ook de reden dat ik sinds dinsdag meedoe met een Challenge van een expert op dit vlak.
Maar ik deel hieronder graag met je wat ik er inmiddels over heb geleerd.

Lees het hele blog

13

Werken op een inspirerende locatie: ben JIJ er wel klaar voor?

Werken op een inspirerende locatie(1)

Met je laptop op schoot in je hangmat, op struikelafstand van een wit, door palmbomen omzoomd zandstrand met daarachter een diepblauwe zee. En niet te vergeten: een heerlijk tropisch drankje binnen handbereik.

Als je je ZZP-bedrijf op de goeie manier opzet, is het echt mogelijk om (ook) op zo’n prachtige locatie te werken. Maarrrrr …

… net als bij alle andere onderdelen van ondernemen als ZZP’er is er bij locatie-onafhankelijk werken één factor die ALLES kan maken of breken. En die factor ben JIJ. Zeker bij werken op een inspirerende locatie.

Aan de hand van mijn meest recente ervaring laat ik je 3 potentiële valkuilen zien die je tegen kunt komen. Daarnaast geef ik je tips waarmee je kunt voorkomen dat jij er ook instapt.

Lees het hele blog

1 2 3 13